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1.资产负债表不平的常见原因有哪些？ 《1》当前报表没有重新计算 解决：点击“计算”，选择相应月份刷新报表数据。 《2》添加了一级会计科目，而报表公式不会自动生成相应的计算公式，导致报表不平。 解决：添加相应的报表公式。 《3》期末没有完成结转损溢操作。 解决：完成期末结转损溢。 《4》待处理财产损溢科目期末有余额。因为会计制度要求该科目期末无余额，必须转入损溢科目。但是有些客户不理解财务，在发生报损报溢业务后，产生了待处理财产损溢，月末没有进行处理。而报表公式中不包括待处理财产损溢科目，从而处理不平的现象。 解决：进行科目处理或添加相应的公式。 《5》版本程序问题 解决：执行“根据明细重算科目余额<font face=\"Times New Roman\">.sql<font face=\"宋体\">”和“<font face=\"Times New Roman\">GRUpdate.sql<font face=\"宋体\">”或“资产负债表取数不正确<font face=\"Times New Roman\">.sql<font face=\"宋体\">”补丁 2.科目余额表应收<font face=\"Times New Roman\">/<font face=\"宋体\">应付帐款余额与资产负债表中相对应数据不符？ 原因是新会计制度的相关科目公式设置为： 应收账款＝应收借方余额＋预收借方余额； 应付账款＝应付贷方余额＋预付贷方余额； 预收账款＝预收贷方余额＋应收贷方余额； 预付账款＝预付借方余额＋应付借方余额。 因此结果会与科目余额表（应收账款＝应收借方－应收贷方）不相等，但是只要资产负债表是平衡的，则数据就是正确的。如果客户不习惯这样的显示方式，可以通过修改报表公式实现客户要求。 3.为何资产负债表中的未分配利润与利润表中的净利润不等？ 原因是狭隘理解了资产负债表中的“未分配利润”的概念。资产负债表中“未分配利润”项目包括了“本年利润（<font face=\"Times New Roman\">3131<font face=\"宋体\">）”和“未分配利润（<font face=\"Times New Roman\">3141<font face=\"宋体\">）”科目，如果“未分配利润”科目有余额，则结果会与利润表中“净利润”不相等。 说明：资产负债表中的“未分配利润”是科目余额计算的结果，而利润表中的“净利润＝收入－支出－费用”得到的结果，两者的计算方式是不相同的。 4.报表公式的编辑(<font face=\"宋体\">形式<font face=\"Times New Roman\">)： 在格式页中，双击需要编辑的公式单元格，按照现有公式的格式进行编辑，通常只需安装资产、负债类科目各自的公式模式，修改相应的科目代码即可完成编辑。 如修改应收账款科目的公式为 “应收借方－应收贷方 ”的形式，则将公式 QM(\'1131\',\'m\',\'D\',\'\',\'\',\'\',\'\',\'\',0 )+QM(\'2131\',\'m\',\'D\',\'\',\'\',\'\',\'\',\'\',0 )-QM(\'1141\',\'m\',\'\',\'\',\'\',\'\',\'\',\'\',0 ) 改为： QM(\'1131\',\'m\',\'D\',\'\',\'\',\'\',\'\',\'\',0 )-QM(\'1131\',\'m\',\'L\',\'\',\'\',\'\',\'\',\'\',0 )-QM(\'1141\',\'m\',\'\',\'\',\'\',\'\',\'\',\'\',0 ) 即可。 |
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